关于实施《证券投资基金管理公司管理办法》有关问题的规定
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会公告〔2012〕26号
现公布《关于实施〈证券投资基金管理公司管理办法〉有关问题的规定》，自2012年11月1日起施行。
中国证监会
2012年9月20日
附件：关于实施《证券投资基金管理公司管理办法》有关问题的规定.doc
关于实施《证券投资基金管理公司管理办法》有关问题的规定
为了做好《证券投资基金管理公司管理办法》（证监会令第84号）（以下简称《办法》）的实施工作，现就有关问题规定如下：
一、《办法》中相关条款的执行问题
（一）《办法》第六条第（四）项、第（五）项对开业所需人员、营业场所和设施作出了规定。在报送基金管理公司设立申请材料时，可以先提交拟任董事长、拟任总经理和拟任督察长的任职申请材料以及拟任董事的申报材料，其他人员应当在现场检查之前到位；拟委托基金服务机构代为办理基金份额登记、核算、估值以及信息技术系统开发维护等业务的，在报送基金管理公司设立申请材料时应当提交对基金服务机构进行尽职调查的报告以及委托办理业务协议。有关营业场所、安全防范设施和与业务有关的其他设施准备情况在中国证监会进行现场检查时需达到规定的要求。
（二）《办法》第七条第（一）项规定的“注册资本不低于1亿元人民币”和第八条第二款第（二）项规定的“注册资本不低于3亿元人民币”，均按提交基金管理公司设立申请或者受让基金管理公司股权申请时该股东实缴注册资本不低于此要求执行。
（三）《办法》第八条第二款第（三）项规定的“具有较好的经营业绩”按最近3个会计年度盈亏相抵为净盈利执行。对于“资产质量良好”，证券经营机构按最近12个月各项风险控制指标持续符合规定标准，净资本不低于10亿元人民币，最近1年中国证监会分类评价级别在B类以上，具有证券自营、证券资产管理等业务资格执行；信托资产管理机构按最近1年中国银监会综合评级结果在3级以上执行。
证券投资咨询、其他金融资产管理机构的具体标准另行规定。
（四）基金管理公司的有关联关系的非主要股东的持股比例合计不得超过主要股东及其关联股东的持股比例。持股比例5%以下的股东，持股比例合计不得超过主要股东的持股比例；有关联关系的股东持股比例合计达到5％的，持股比例最高的股东应当符合《办法》第七条规定的条件。
（五）《办法》第九条第二款第（一）项规定的“金融资产管理经验”，主要是指公募基金、养老基金、慈善基金、捐赠基金等管理经验，包括资产规模、主要品种、业绩表现等方面的内容。
（六）《办法》第十七条第（二）项规定的“变更持股不足5%但对公司治理有重大影响的股东”应当报中国证监会批准，是指该股东持有的股权转让给基金管理公司其他股东或者其他股东的关联方，将导致公司持股比例最高的股东发生变更或者公司控制权发生转移的情形；第（四）项规定的“公司章程重要条款”是指规定下列事项的条款：基金管理公司的组织机构及其产生办法、职权、议事规则，基金管理公司的解散事由和清算办法，中国证监会要求基金管理公司章程规定的其他事项。
（七）《办法》第四十一条第三款“与上述股东有关联关系的董事”包括由该股东推荐、提名的董事（通过市场化流程选聘的管理层董事、独立董事除外），在该股东及其关联企业任职、领薪以及与该股东存在其他利益关联的董事。基金管理公司的单个股东或者有关联关系的股东合计持股比例为100%的，“与上述股东有关联关系的董事”包括在该股东及其关联企业任职、领薪以及与该股东存在其他利益关联的董事。
（八）《办法》第四十七条“基金管理公司主要股东不能正常经营”是指主要股东被采取责令停业整顿、指定托管、接管或撤销等监管措施，或进入破产、清算程序。基金管理公司的董事、高级管理人员、股东及有关各方应当按照第四十七条的规定，遵循以下要求：
1.公司全体董事应当依法认真履行职责，恪尽职守，维护公司稳定运行，维护基金份额持有人利益不受损害；
2.公司全体高级管理人员应当严格按照法律、行政法规、规章和公司各项业务规则、程序的要求，加强对基金营销、投资、交易、运营等业务的管理，做好员工队伍的稳定工作，保持公司稳定经营和独立运作，确保基金运作合法合规，不得有任何利益输送等损害基金份额持有人利益的行为；
3.公司主要负责人应当及时向托管组、整顿工作组、清算组、司法机关等有关方面说明法律、行政法规、规章对基金管理公司股权处置的相关规定；
4.公司董事会和管理层应当制定相应应急预案，对公司可能遇到的风险进行评估并确定应对措施；
5.公司股东（大）会或董事会讨论股权处置或高级管理人员变更等可能影响公司经营的重大事项，应当在相关会议召开前5个工作日书面报告中国证监会及公司所在地中国证监会派出机构；
6.托管组、清算组等代表基金管理公司股东的机构在对基金管理公司股权进行处置之前，应当认真履行股东职责和诚信义务，不得干预公司正常运行，损害基金份额持有人利益。在制定股权处置方案过程中，应征询中国证监会的意见。
（九）基金管理公司按照《办法》第六十五条第一款的规定“变更持股5%以下的股东”的，入股股东应当具有良好的社会信誉，最近3年在金融监管、税务、工商等行政机关，以及自律管理、商业银行等机构无不良记录；没有因违法违规行为正在被监管机构调查，或者正处于整改期间；最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚；不存在被判处刑罚、执行期满未逾3年的情形。其入股行为应当已经履行法定程序，包括基金管理公司、股权受让方和出让方已经履行相应内部决策程序和应当报经有关部门批准或者备案等程序。
二、材料申报问题
（一）根据《办法》的有关规定，中国证监会对相关审批、报告事项申报材料的内容和格式作了统一规定（相关要求及表格请在中国证监会网站“在线办事”栏目下载），基金管理公司及相关各方应当按照规定的格式与内容提交申报材料。申报材料须提交复印件的，应当加盖单位印章；外资机构没有单位印章的，须对复印件与原件是否一致进行鉴证。
（二）股东持有的基金管理公司股权被出质、被司法机关采取财产保全或者执行措施期间，中国证监会不受理其设立基金管理公司或受让基金管理公司股权的申请。
（三）《办法》施行前受理的尚未批复的申请事项，应当按照《办法》和本规定的要求补正材料，中国证监会按照《办法》和本规定进行审核。
三、在计算中外合资基金管理公司外资权益比例时，如境内股东中含有外资成分，原则上将合资公司境内股东的外资持股比例乘以其在合资公司中的股权比例，再与该合资公司的境外股东持股比例（直接持有）进行累加。有下列两种情形的，按以下标准执行：
1.合资公司成立后，境内股东（包括实际控制人）境外上市或者增发股份的，该境内股东新增的外资权益不与合资公司境外股东所持股权进行累计计算，但因境内股东或者实际控制人境外上市导致该境内股东控制权转移至外资的除外；
2.境内股东（包括实际控制人）为A股上市公司，合格境外机构投资者（QFII）持有该上市公司股份的，对该境内股东合格境外机构投资者的外资权益不与合资公司境外股东所持股权进行累计计算，但因合格境外机构投资者持股境内股东或者实际控制人导致该境内股东的控制权转移至外资的除外。
四、《办法》施行后，基金管理公司董事会、监事会构成不符合《办法》第四十一条第三款、第四十五条第二款规定的，应当自《办法》施行之日起6个月内达到上述规定要求。
五、本规定自2012年11月1日起施行。中国证监会《关于实施＜证券投资基金管理公司管理办法＞若干问题的通知》（证监基金字〔2004〕147号）、《关于规范基金管理公司设立及股权处置有关问题的通知》(证监基金字〔2006〕84号)同时废止。
沧州市人民政府关于印发《沧州市市区全面征收城市生活垃圾处理费实施办法》的通知
河北省沧州市人民政府
沧州市人民政府关于印发《沧州市市区全面征收城市生活垃圾处理费实施办法》的通知
沧政字〔2010〕76号
各县（市、区）人民政府，渤海新区、开发区管委会，市政府有关部门：
《沧州市市区全面征收城市生活垃圾处理费实施办法》已经市政府第56次常务会议研究通过，现予以印发，请遵照执行。
二○一○年十月二十六日
沧州市市区全面征收城市生活
垃圾处理费实施办法
第一条 为加强我市环境卫生管理，提高生活垃圾处理水平，改善环境质量，促进现代化城市建设，根据河北省人民政府《关于加快城市污水和垃圾处理设施建设的实施意见》（冀政〔2008〕55号）和河北省物价局、建设厅印发的《河北省城市生活垃圾处理费收费管理办法》（冀价经费〔2008〕26号），结合我市实际情况，制定本办法。
第二条 本办法规定的城市生活垃圾，是指城市人口在日常生活中产生或为城市日常生活提供服务的活动产生的固体废物，以及法律、行政法规规定，视为城市生活垃圾的固体废物（包括建筑垃圾和渣土，不包括工业固体废物和危险废物）。
本办法所规定的生活垃圾处理费，包括垃圾的收集、运输、处理三个环节的费用，即垃圾收集站至处理完毕的全部费用。不包括委托市容环境卫生行政主管部门或社区收取的居住区卫生服务费和居民住宅小区物业管理企业收取的生活垃圾的清扫以及运至垃圾收集站的费用。
第三条 市物价局负责城市生活垃圾处理费标准的制定和管理工作；市财政局负责城市生活垃圾处理费资金和票据管理工作；市城市管理局负责城市生活垃圾处理费的征收和管理工作。
第四条 实行市、区两级政府负责制，对不同的收费对象采取不同的收费方法。
（一）居民及暂住人口：由征收部门委托市供排水集团代缴；非一户一表用水居民户，由水费集中交纳单位或个人代收代缴；其余由征收单位直接收取。
（二）其他单位及经营者：开设有银行账户的，征收部门与缴费单位签订缴费协议，通过银行定期收缴；对无银行账户的，专业收费人员与缴费单位签订缴费协议直接收缴。
第五条 本办法适用于我市市区（含开发区）所有产生生活垃圾的城市居民（含城中村村民）和城市暂住人口、国家机关、社会团体、企事业单位（包括交通运输工具）、部队、住沧单位及个体经营者。
第六条 免征范围
1.享受城市居民最低生活保障的市民（凭有效证件）；
2.纳入民政部门管理的福利院和敬老院中被收养人、残疾人企业等特殊困难群体；
3.经有关部门批准的停产半停产企业在停产期间；
4.义务教育阶段在校学生、幼儿园幼儿及儿童；
5.各类学校在寒暑假期间。
第七条 收费标准
1.城市居民每户每月3元，暂住人口每人每月2元。
2.行政机关、企事业单位、社会团体、部队按在职人数（含临时工），每人每月1.50元；社会福利单位、初中、小学、幼儿园按教职工在册人数每人每月1.50元，由所在单位交纳，企业在税前列支。
高中、大中专院校按在校学生数每人每月0.50元由校方支付，不得向学生收取，寒暑假期间免交。
3.室内餐饮业，按餐桌实有数的50%交纳，2-7人桌每桌每月4.00元，8人及以上桌每桌每月8.00元。
4.大型商场、商城、购物中心、超市（含以场地、柜台出租形式）从事商业经营活动的单位及个人，按实有从业人数每人每月2.00元交纳，出租场地、柜台的由出租方交纳。
5.三级甲等医院（不含医疗垃圾）按床位实有数80%交纳，每张每月8.00元。其他医院（不含医疗垃圾）按床位实有数50%交纳，每张每月6.00元。不得向患者收取。
6.旅店业按床位实有数50%交纳，每张每月6.00元。
7.其他行业的室内门店，按营业面积交纳，每月每平方米0.50元。
8.各类市场（包括早市、夜市、室外冷饮摊点、经营性停车场），按摊位或市场内门店交纳，摊位每个每月5.00元，由市场经营者统一交纳。
9.汽车客运站：中、小型客车（L≤9m）每车每月4.00元，大型客车（L＞9m）每车每月8.00元，由各客运站代收代交。
10.市内出租汽车每车每月1.00元，由各汽车出租公司（汽车服务中心）代收代交。
11.工程建设单位或建筑企业的建筑垃圾处理费每吨3.00元，由环卫部门根据工程实际情况收取。
第八条 对受委托代收单位可按实际代征总额给予7-10%代征手续费，专项用于征收业务费。
第九条 生活垃圾处理收费暂按事业性收费管理，收费须到市物价部门申领《收费许可证》，凭证收费。并实行明码标价，使用由财政部门统一印制的收费票据。凡违反定价权限、未办理《收费许可证》而收费，擅自制定收费项目、标准或提高收费标准，不使用财政部门监制的收费票据进行收费的，由价格主管部门依据《价格法》和《价格违法行政行为处罚规定》进行处罚。
第十条 所有产生生活垃圾的单位和个人应及时缴纳城市生活垃圾处理费，任何部门和单位都不得拒交，并不得擅自减免。未按规定缴纳的，由城市管理行政执法部门责令限期补缴，逾期不缴纳的，依据相关规定予以处罚。
第十一条 生活垃圾处理费纳入市财政专户，专项用于垃圾收集、运输和处理，任何部门、单位和个人不得截留、挤占和挪用。有违反财经纪律的，由财政部门依照法律法规的规定予以查处。
生活垃圾处理费的管理和使用，审计、物价、财政等部门负责监督检查。
第十二条 生活垃圾处理运营单位要严格按照国家有关标准和操作规程对生活垃圾进行无害化处理。达不到无害化处理标准或对周围环境造成污染的，由城市管理行政执法部门按照国家和省相关规定，对城市生活垃圾处理运营单位进行相应行政处罚。
第十三条 各县（市）人们政府、渤海新区管理委员会可根据河北省物价局、建设厅印发的《河北省城市生活垃圾处理费收费管理办法》（冀价经费〔2008〕26号），结合本辖区实际，参照本办法组织实施。
第十四条 本办法自2010年10月1日起执行。沧州市人民政府办公室《关于转发〈沧州市城市生活垃圾处理收费管理实施办法（试行）〉》（沧政办字〔2003〕47号）、市物价局《关于我市市区建筑垃圾清运堆放服务费标准的批复》（沧价经费字〔1999〕17号）文件同时废止，同时取消沧州市工商行政管理局、财政局、环境卫生管理局《关于环卫系统有偿服务收费的通知》（〔1995〕沧环卫字第13号）文件中与生活垃圾处理重复的收费项目。
第十五条 本办法由市物价局、财政局、城市管理局负责解释。
